【完全解説】なぜ長期借入金の本数増加が資金繰りを悪化させるのか？5つのポイント

はじめに

資金繰りは、企業の成長と存続において最も重要な要素のひとつです。どんなに利益を上げていても、資金の流れが滞れば、事業の運営は一気に厳しくなります。逆に、健全な資金繰りを維持できれば、新たな投資や成長のチャンスをつかむことが可能になります。

しかし、長期借入金の「本数」が増えることで、資金繰りが悪化するケースが後を絶ちません。同じ総額の借入であっても、複数の借入契約に分かれていると、毎月の返済負担が大きくなり、キャッシュフローを圧迫するのです。さらに、金利の変動や返済スケジュールの管理の複雑化により、経営の柔軟性を失うリスクも高まります。

本記事では、「長期借入金の本数増加」が企業の資金繰りにどのような影響を及ぼすのか、5つのポイントに分けて詳しく解説します。また、資金繰りの悪化を防ぐための対策についても触れていきます。

企業の財務を健全に保ち、成長を持続させるために、ぜひ最後までお読みください。

1. 返済額の増加と返済期間の累積

長期借入金の本数が増えると、企業の毎月の返済額が雪だるま式に膨らんでいくことになります。例えば、1億円を1本の借入で借りた場合と、5000万円×2本の借入をした場合を比べてみましょう。

表を見てわかるように、借入本数が増えても、同じ総額であれば月々の返済額は変わらないように見えます。しかし、現実には追加の借入が発生すると、その都度新たな返済額が加算されていきます。

例えば、借入本数が増えると、返済期間がバラバラになるため、返済スケジュールの管理が複雑化します。一度にすべての借入を整理することが難しくなり、次第に毎月の資金繰りが厳しくなるのです。

さらに、借入を一本化しないまま借り増しを続けると、月々の返済額がどんどん増えていくため、結果として資金繰りが悪化します。

対策：借入を計画的に管理しよう

このような事態を防ぐために、以下のポイントを意識しましょう。

✅ 借入を一本化することで、毎月の返済額を抑える
✅ 返済スケジュールを可視化し、管理を徹底する
✅ 追加借入の際は、将来的な返済額のシミュレーションを行う
✅ 銀行の提案を鵜呑みにせず、長期的な資金繰りを考える

特に、銀行からの「折り返し融資」や「金利引き下げの提案」には要注意です。一見、お得に見えても、本数が増えることで返済負担が増すリスクがあります。

企業の資金繰りを安定させるためには、「借入の本数」を増やさず、計画的な資金調達を心がけることが重要です。

2. 金利の誘惑とその長期的影響

「金利が低いからお得！」と思って、新たな借入を安易に決断していませんか？確かに、低金利の借入は一時的に資金繰りを楽にするように思えます。しかし、金利の安さだけに注目すると、長期的に見て大きな落とし穴にはまる可能性があります。

たとえば、銀行から**「金利を引き下げるので追加で借りませんか？」**と提案されることがあります。この申し出は魅力的に感じるかもしれませんが、新たな借入を増やすことが、結果的に資金繰りを悪化させるケースが多いのです。

金利の罠にハマるメカニズム

1️⃣ 借入を増やすと本数が増える → 毎月の返済額が増加し、資金繰りを圧迫
2️⃣ 低金利でも、借入総額が増えれば支払利息は増加 → 長期的に見れば負担が大きくなる
3️⃣ 金利の変動リスク → 今は低金利でも、将来的に金利が上昇すれば返済負担がさらに増大

このように、「金利が低い＝得」とは限らず、むしろ負債を増やし、資金繰りを苦しめる結果になることが多いのです。

実際のシミュレーション

上記の例では、分割して借りたほうが一見金利が低くお得に見えますが、借入本数が増えることで総支払利息が高くなるという問題があります。

さらに、借入本数が増えると、返済スケジュールの管理が煩雑になり、毎月のキャッシュフローに大きな負担をかけることになります。

対策：金利だけに惑わされず、長期的視点で判断を！

✅ 金利だけでなく、借入総額と返済額のシミュレーションを行う
✅ 借入を一本化し、総支払利息を最小限に抑える
✅ 固定金利と変動金利のリスクを理解し、慎重に選択する
✅ 銀行の「金利引き下げ提案」を鵜呑みにせず、全体の資金繰りを考慮する

短期的なお得感に惑わされず、長期的なキャッシュフローと返済計画を重視することが、企業の財務を安定させる鍵となります。

3. 財務諸表の分析とモニタリング

財務諸表は、企業の健康診断書のようなものです。定期的にチェックすることで、資金繰りの悪化を未然に防ぎ、経営の安定を図ることができます。しかし、財務諸表を「なんとなく」眺めるだけでは意味がありません。

企業の資金繰りの悪化は、財務諸表の特定の数値に必ず現れます。**「気づいたときには手遅れだった…」**とならないために、重要な指標を定期的にモニタリングし、適切な対策を講じることが必要です。

チェックすべき3つの財務指標

✅ ① 流動比率（短期的な支払能力を示す）
✅ 計算式：流動比率 ＝ 流動資産 ÷ 流動負債 × 100（％）
✅ 目安：100％以上が望ましい（理想は120～150％）

流動比率が低い場合、短期的な資金繰りに問題がある可能性があります。流動比率が100％を下回ると、短期的な負債を支払うための資金が不足していることを意味します。

✅ ② 負債比率（財務の健全性を示す）
✅ 計算式：負債比率 ＝ 負債総額 ÷ 自己資本 × 100（％）
✅ 目安：200％以下が望ましい

負債比率が高いと、借入に依存した経営をしている状態になります。特に、負債比率が300％を超えると、銀行からの追加融資が難しくなるケースもあります。

✅ ③ インタレスト・カバレッジ・レシオ（借入金の返済余力を示す）
✅ 計算式：インタレスト・カバレッジ・レシオ ＝ 営業利益 ÷ 支払利息
✅ 目安：3倍以上が望ましい（1倍以下は危険信号！）

この数値が1倍を下回ると、企業は営業利益だけでは借入金の利息を賄えない状態になります。これは資金繰り悪化の危険サインなので、早急な対策が必要です。

財務諸表のモニタリングで資金繰りを安定させる

✅ チェックポイントと対策

✅ 毎月、決算書や試算表を確認し、数値の変化を把握する
✅ 流動比率が100％を下回ったら、短期借入の見直しや支出削減を検討
✅ 負債比率が高い場合は、借入金の一本化や資本増強を考える
✅ インタレスト・カバレッジ・レシオが低下したら、支払利息の削減交渉を行う

財務諸表を**「決算時だけ」見るのではなく、毎月のモニタリングを習慣化**することで、資金繰りの悪化を未然に防ぐことができます。

「経営者が最も意識すべき数字は、売上ではなくキャッシュフロー」
この意識を持つことが、企業の財務を健全に保つための第一歩です。

4. 戦略的資金調達と負債構造の最適化

資金調達は、企業の成長戦略と一致していなければなりません。 無計画に借入を増やすと、結果的に資金繰りを悪化させる要因になってしまいます。企業の健全な成長を実現するためには、借入の種類や負債のバランスを最適化することが重要です。

資金調達の3つの種類と特徴

企業が資金を調達する方法には、大きく分けて短期資金・中期資金・長期資金の3つがあります。

このように、資金の用途に応じて適切な調達手段を選ぶことで、無駄な負債を増やさずに済みます。

負債構造の最適化が資金繰りの安定につながる

企業の財務状態を健全に保つためには、負債のバランスを最適化することが不可欠です。特に、長期借入金の本数が増えすぎると、返済額が膨れ上がり、資金繰りが圧迫されるリスクがあります。

✅ 借入は可能な限り一本化し、毎月の返済額を抑える
✅ 短期借入を増やしすぎると資金繰りが不安定になるため、長期借入とのバランスを考える
✅ 固定金利と変動金利を適切に組み合わせ、金利上昇リスクを管理する

たとえば、設備投資のために短期借入を利用すると、短期間での返済負担が重くなり、キャッシュフローが圧迫されます。逆に、短期的な運転資金を長期借入で調達すると、不要な金利負担が増えることになります。

戦略的資金調達の成功事例

✅ ケース1：短期借入を一本化し、返済負担を軽減
ある企業では、複数の短期借入をしていたため、毎月の返済負担が重くなり、資金繰りが悪化していました。そこで、短期借入を一本化し、長期借入へ切り替えた結果、毎月の返済額を大幅に削減し、資金繰りが改善しました。

✅ ケース2：低金利の長期借入を活用し、経営の安定化
別の企業では、変動金利の借入が多く、金利上昇リスクが経営の不安要素になっていました。そこで、低金利の固定金利借入へ切り替えたことで、金利変動の影響を受けにくくなり、安定した資金運用が可能になりました。

対策：資金調達のルールを決め、計画的に借入を行う

企業の成長を支えるためには、資金調達のルールを明確にし、場当たり的な借入を防ぐことが重要です。

✓ 資金調達の基本ルール
✅ 資金用途に応じた借入を行う（短期・中期・長期のバランスを取る）
✅ 借入はできる限り一本化し、無駄な返済負担を抑える
✅ 金利だけに惑わされず、全体の負債バランスを考える
✅ 銀行の提案をそのまま受け入れず、自社にとって最適な条件を交渉する

これらのポイントを意識することで、資金繰りの安定化と企業の持続的成長を両立することができます。

5. 複数本のな借入先と返済状況の一元管理

複数の銀行や金融機関から借入をしていると、返済の管理が煩雑になり、資金繰りの悪化につながることがあります。借入の本数が増えると、それぞれの返済スケジュールを把握しづらくなり、気づかないうちに毎月の返済負担が膨らんでしまうのです。

企業が安定した資金運営を行うためには、借入先を適切に管理し、無駄な返済負担を抑えることが重要です。

借入本数が増えると起こる3つの問題

✓ ① 返済スケジュールが複雑化する
✅ 借入ごとに返済期日・金利・返済額が異なるため、管理が煩雑になり、資金繰りの予測が難しくなる。

✓ ② 月々の返済額が増加し、キャッシュフローが圧迫される
✅ 一本化できる借入を整理せずに増やしていくと、毎月の返済額が膨れ上がる。 その結果、運転資金が圧迫され、新たな投資が困難になる。

✓ ③ 金利負担が増え、資金効率が低下する
✅ 複数の借入を管理しきれず、金利の高い借入が残ってしまうことで、不要な利息負担が増える。

解決策：借入を一元管理する3つの方法

✅ ① 「借入返済管理表」を作成し、すべての借入状況を可視化する
✅ 返済額・金利・残高を一覧にまとめることで、どの借入を優先的に見直すべきかが明確になる。

✅ ② 借入を一本化し、返済負担を軽減する
✅ 本数が増えるほど返済額が増える仕組みを理解し、可能な限り一本化する。
✅ 「おまとめローン」や「長期借入への借り換え」を活用し、毎月のキャッシュフローを安定させる。

✅ ③ 借入先ごとの交渉を行い、最適な条件へ見直す
✅ 金利の引き下げ交渉や、返済期間の延長を銀行に打診することで、毎月の資金負担を調整できる。
✅ 競合する銀行の提案を比較し、より有利な条件で借入を管理する。

実践例：借入管理の見直しで資金繰りを改善

✅ ケース1：返済スケジュールの可視化で資金繰りが改善
ある企業では、複数の借入の返済が重なり、毎月の支払い負担が経営を圧迫していました。そこで、「借入返済管理表」を作成し、返済スケジュールを整理した結果、不要な借入の一本化に成功。月々の返済額を30％削減し、資金繰りが安定しました。

✅ ケース2：一本化と金利交渉で返済負担を軽減
別の企業では、金利の高い借入が複数あり、利息負担が大きくなっていました。そこで、銀行と交渉し、一本化＆低金利での借り換えを実施。結果、年間の支払利息を40％削減することに成功しました。

対策：借入を「管理する」意識を持つことが重要

企業が安定した財務を維持するためには、借入を適切に管理し、無駄な負担を削減することが不可欠です。

✓ 借入管理の基本ルール
✅ 借入本数を増やさず、可能な限り一本化する
✅ すべての借入を一覧表で管理し、返済スケジュールを明確にする
✅ 定期的に銀行と交渉し、金利や返済条件を見直す
✅ 資金繰りの余裕を持たせるため、無理のない借入計画を立てる

このように、借入を戦略的に管理することで、資金繰りを安定させ、企業の成長を支える強固な財務基盤を構築することができます。

おわりに

資金繰りは企業の命綱です。どんなに売上が伸びていても、資金の流れが滞れば、事業は一瞬で行き詰まります。特に、長期借入金の本数が増えることによる資金繰りの悪化は、多くの企業が直面する問題です。

本記事では、以下の5つのポイントについて解説しました。

✅ 返済額の増加と返済期間の累積 → 借入本数が増えると毎月の返済額が増加し、資金繰りが厳しくなる
✅ 金利の誘惑とその長期的影響 → 一時的な低金利の魅力に惑わされると、結果的に資金繰りが悪化するリスクがある
✅ 財務諸表の分析とモニタリング → 定期的な財務分析で資金繰りの悪化を未然に防ぐ
✅ 戦略的資金調達と負債構造の最適化 → 短期・中期・長期の資金計画を明確にし、無駄な負債を増やさない
✅ 複数本の借入先と返済状況の一元管理 → 借入を一本化し、無駄な返済負担を削減

資金繰りを健全に保つためには、借入の計画性と管理が不可欠です。
目先の「借りやすさ」や「金利の低さ」に惑わされず、長期的な視点で資金繰りを見直すことが重要です。

あなたの企業が、安定した資金繰りのもとで持続的に成長していくために、ぜひ本記事の内容を実践してみてください。

当事務所では「補助金申請支援」や 「資金繰り改善」など
経営に関するサポートを幅広く行っております。

ご相談はLINEからも受け付けておりますので
お気軽にご相談ください!

↓ ↓ ↓ ↓ ↓ ↓ ↓

【スマホからのアクセス】

【QRコードからのアクセス】