【徹底解説】あなたの会社、資金繰り大丈夫？短期借入で経営をスムーズに！

はじめに

会社経営において、「資金繰り」は最も重要なテーマの一つです。
どんなに利益が出ていても、お金が回らなくなれば会社は立ち行かなくなります。

特に、借入金の扱い方を間違えると、資金繰りが苦しくなり、黒字倒産に陥るリスク すらあります。

「借金はできるだけ長く借りたほうがいいのか？」
「短期借入はリスクがあるのでは？」

こうした疑問を持つ経営者も多いですが、実は借入には「短期」と「長期」の適切なバランスがある のです。

本記事では、短期借入と長期借入の違い、正しい活用方法、資金繰りを安定させるためのポイント について詳しく解説します。
「短期借入を制する者は、資金繰りを制す」―― ぜひ、会社経営に活かしてください！

短期借入と長期借入の違いを理解しよう

会社を経営していると、必ずと言っていいほど「借入」が必要になります。
しかし、借入には 「短期借入」と「長期借入」 の2種類があり、それぞれの役割を理解していないと、資金繰りが悪化する原因になります。

「借金なんてできるだけ長く借りたほうがいい」と思っていませんか？
それが 必ずしも正解ではない ことを、この記事で詳しく解説していきます！

■ 短期借入と長期借入の違いとは？

1. 長期借入（長期借入金）

• 期間：1年以上の借入
• 用途：設備投資（新しい機械を買う、事務所を建てるなど）
• 返済方法：将来の利益から返済

2. 短期借入（短期借入金）

• 期間：1年以内の借入
• 用途：運転資金（仕入れや人件費の支払いなど）
• 返済方法：売上代金から返済

■ なぜ「長期借入だけ」だと資金繰りが苦しくなるのか？

長期借入は 利益が出る前提 で返済していくお金です。
しかし、ビジネスには 思い通りに利益が出ないリスク があります。

例えば、あなたが 5年で返済する予定 で長期借入をしたとします。
でも、思ったより売上が伸びず、利益が少ない状態が続いたらどうなるでしょうか？

• 毎月の返済に追われる
• 資金が足りず、新しい投資ができない
• 追加の融資が必要になるが、銀行の評価が下がり融資を受けにくくなる

結果的に 資金繰りが苦しくなる のです。

そこで重要なのが「短期借入」の活用です！
次のセクションでは、「借入金の返済方法」について、 利益で返す場合と売上代金で返す場合の違い を詳しく解説していきます。

借入金の返済方法：利益 vs. 売上代金

「借入金って、何で返すと思いますか？」

多くの経営者が「利益で返済する」と考えていますが、実は それだけではありません。
借入には、 「利益で返す借入」と「売上代金で返す借入」 の2種類があるのです。

これを理解していないと、借入のバランスを誤って 資金繰りが苦しくなる ことがあります。

■ 1. 利益で返済する借入とは？

これは、 設備投資のための借入（長期借入） です。
例えば、

• 新しい工場を建設する
• 高性能の機械を導入する
• 店舗を拡大する

といった 「将来の利益を生み出すための投資」 に使われる資金です。

この場合、返済原資は 将来生み出される利益 です。
そのため、返済期間は できるだけ長く 設定するのが鉄則です。

もし返済期間を短くしてしまうと、
「まだ利益が十分に出ていないのに返済しなければならない」
という状況になり、資金繰りが厳しくなります。

■ 2. 売上代金で返済する借入とは？

これは、 運転資金のための借入（短期借入） です。
例えば、

• 仕入れ資金
• 人件費の支払い
• 在庫の購入

こういった支出は、 将来の売上代金で回収 できます。

例えば、100円で仕入れた商品を120円で販売するとしましょう。
この場合、銀行から100円借りて仕入れたとしても、 売上代金120円が入ってきた時点で返済が可能 です。

つまり、運転資金の借入は 「利益で返す」のではなく、「売上代金で返す」 のが基本です。

■ 3. なぜ、この違いが重要なのか？

もし「運転資金」まで 長期借入 でまかなってしまうと、
売上代金ですぐに返せるはずのお金を、長期間にわたって返済することになります。

その結果、

• 不必要に長く借金を抱えることになり、金利負担が増える
• 本来、資金繰りが楽になるはずなのに、毎月の返済負担が発生してしまう

という 資金繰りの悪化 につながります。

逆に、長期借入を短期間で返そうとすると…

• 予定していた利益が出なかった場合に返済ができなくなる
• 追加融資を受けざるを得なくなり、銀行からの信用を失う

つまり、
「利益で返す借入は長期で、売上代金で返す借入は短期で」
という原則を守ることが、資金繰りを安定させる鍵なのです！

次のセクションでは、 「短期借入を活用しないと資金繰りが悪化する理由」 について詳しく解説していきます。

短期借入を活用しないと資金繰りが悪化する理由

「借入はなるべく長期で！」
「短期借入はリスクが高いから避けたほうがいい」

そう思っている経営者は少なくありません。
しかし、短期借入を活用しないと、かえって資金繰りが悪化してしまう のです。

今回は、なぜ短期借入が重要なのかを 具体的な資金の流れとともに解説 していきます。

■ 1. 運転資金は「売上が立つ前」に必要になる

事業を運営するには、先に支払いが発生し、あとから売上が入ってくる という構造になっています。

例えば、アパレル業を経営している場合 を考えてみましょう。

1月に商品を仕入れた段階では、まだお金は入ってきません。
2月に販売したとしても、売上代金の回収は3月になります。

この「タイムラグ」を埋めるのが短期借入の役割です！

短期借入を活用すれば、

• 1月に100万円を借入し、仕入れ資金を確保
• 3月に売上代金120万円が入った時点で返済

といった形で、スムーズな資金繰りが可能になります。

■ 2. 短期借入をせずに長期借入で運転資金をまかなうと…

「じゃあ、長期借入で運転資金を調達すればいいのでは？」と思うかもしれません。

しかし、それをやると 毎月の返済負担が発生 し、結果として資金繰りが悪化します。

✅ 短期借入を活用した場合（正しい方法）

1. 100万円を短期借入（1年以内の返済）
2. 3月の売上入金で返済
3. 毎月の返済負担がなく、資金繰りが安定

❌ 長期借入で運転資金をまかなった場合（間違った方法）

1. 100万円を長期借入（5年返済）
2. 毎月2万円ずつ返済（利息込み）
3. 本来すぐに返せるはずのお金を5年かけて返済
4. 追加の資金需要が発生し、さらに借入が増える

結果として、不要な借入が増え、毎月の返済負担が膨らんでしまう のです。

■ 3. 短期借入の活用が資金繰りを安定させる

短期借入は、毎月の返済がない のが最大のメリットです。

長期借入は 毎月の返済義務が発生 するため、
「今月は資金が厳しいから、ちょっと返済を待ってもらう」
ということができません。

一方、短期借入（特に当座貸越や手形貸付）は、
状況に応じて借りたり返したりが自由にできる ため、資金繰りの柔軟性が格段に上がります。

■ 4. 短期借入を活用しないと、最悪の場合どうなるか？

短期借入を活用せず、すべて長期借入で運転資金をまかなうと、

• 借入が増えすぎる
• 毎月の返済負担が増加する
• 利益が出ても、すぐに借入返済に消えてしまう
• 手元資金が枯渇し、追加融資も受けにくくなる

最悪の場合、黒字なのに 資金繰り破綻 してしまうケースもあります。

■ まとめ：短期借入を活用することで、資金繰りのリスクを回避

経営において、「利益が出ているから安心」ではなく、「手元資金が回っているかどうか」が重要 です。

そのためには、

• 運転資金は短期借入で調達し、売上代金で返済する
• 設備投資などの長期的な支出は、長期借入で調達し、利益で返済する

この2つをしっかり区別し、バランスよく借入を活用することが資金繰りの安定につながります。

次のセクションでは、銀行との関係を深め、短期借入を上手に活用する方法 を解説します！

銀行との関係を深め、短期借入を活用する方法

短期借入を上手に活用するためには、銀行との良好な関係を築くことが不可欠 です。
しかし、銀行は 「誰にでも短期借入を提供するわけではない」 というのが現実です。

では、どのように銀行との信頼関係を築き、短期借入（当座貸越や手形貸付）を活用できるようにするのか？
今回は 銀行が「この会社には短期融資をしても大丈夫だ」と判断するポイント を解説します。

■ 1. 銀行が短期借入を貸しやすい会社とは？

銀行は、短期借入を「確実に返せる」と判断できる会社にしか貸しません。
そのため、銀行が重視するポイントは 「資金繰りの健全性」 です。

具体的には、以下のような点が評価されます。

✅ 売掛金・在庫の管理がしっかりできている

短期借入は 売上代金で返済する ものなので、売掛金や在庫の管理がずさんな会社は信用を得にくいです。

• 売掛金の回収が遅れていないか？
• 在庫が過剰になっていないか？

銀行はこうしたポイントを厳しくチェックします。

✅ 決算書の内容が安定している

銀行は 「黒字か赤字か」よりも「資金繰りが安定しているか」 を見ています。

• 売掛金や在庫の増減が大きすぎないか？
• 毎月の資金繰りが回っているか？

こうした点が問題なければ、短期借入の審査も通りやすくなります。

✅ 銀行との取引履歴が良好である

短期借入を受けるには、銀行との信頼関係が重要 です。

• 過去に返済遅延がない
• 取引の履歴が長い
• 銀行との定期的なコミュニケーションがある

こうした実績があると、短期借入がスムーズに受けられるようになります。

■ 2. 銀行に「短期借入が必要」と伝えるコツ

短期借入を申し込む際、銀行には 「この資金はどのように使い、どのように返済するのか」 を明確に説明する必要があります。

例えば、次のような伝え方が効果的です。

✖️ 悪い例：
「資金繰りが厳しいので、借りられませんか？」

✅ 良い例：
「売掛金の入金が1ヶ月後のため、それまでの運転資金として短期借入をお願いしたい。
売上代金の入金で確実に返済できる見込みです。」

銀行は 「どれくらいの期間で、どのように返済するのか」 を知りたいので、明確に伝えることが大切です。

■ 3. 短期借入の種類と活用方法

短期借入には、主に 「当座貸越」 と 「手形貸付」 の2種類があります。

✅ 当座貸越（とうざかしこし）

特徴：

• 事前に「借入枠」を設定し、その範囲内で自由に借りたり返したりできる
• 毎月の返済義務がないため、資金繰りが柔軟になる
• 1年ごとの契約更新が必要

活用ポイント：

• 売掛金の入金待ちの間の資金調達 に最適
• 予測できない急な資金需要にも対応できる

❗ 注意点

• 信用のある企業しか利用できない（銀行の評価が高くないと枠がもらえない）
• 枠の設定には、過去の取引履歴や決算内容が重視される

✅ 手形貸付（てがたかしつけ）

特徴：

• 一定期間借りて、満期時に一括返済 する借入
• 当座貸越に比べると、手続きがやや煩雑

活用ポイント：

• 仕入れ資金の確保 に適している
• 短期間で確実に返済できる場合に向いている

❗ 注意点

• 満期時に一括返済しなければならないため、資金繰りに余裕がないと厳しい
• 返済のタイミングを誤ると、資金繰りに影響を与える

■ 4. 銀行との信頼関係を深めるためにやるべきこと

短期借入を活用するためには、銀行との信頼関係を築くことが重要です。

そのために、経営者として次の3つを意識しましょう。

✅ 定期的に銀行と面談する

• 決算書だけでなく、事業の状況や今後の見通しを説明 する
• 「業績が悪くなってから」ではなく、「業績が良いうちに」相談する

✅ 銀行に「借りるだけの関係」にならないようにする

• 普段から入出金の取引を増やし、銀行との取引実績を作る
• 「借りるときだけ連絡する」という関係ではなく、日常的に接点を持つ

✅ 複数の銀行と取引する

• 1つの銀行に依存せず、複数の銀行と関係を築く
• 「A銀行がダメでもB銀行がある」という状況を作ることで、交渉力が上がる

■ まとめ：短期借入を上手に活用するには？

短期借入は、適切に活用すれば 資金繰りを安定させ、会社の成長を支える重要なツール です。

そのためには、
✅ 銀行が安心して貸せる会社を目指す（資金繰りの健全化・決算内容の安定）
✅ 「資金の使い道」と「返済計画」を明確に伝える
✅ 当座貸越や手形貸付を上手に活用する
✅ 銀行との信頼関係を築く

この4つを意識して、短期借入を味方につけましょう！

次のセクションでは、「会社の成長を支える長短バランスの考え方」 を解説します！

会社の成長を支える「長短バランス」の考え方

「とにかく長く借りればいい」
「短期借入は危険だから使わないほうがいい」

このような考え方では、会社の成長にブレーキがかかる可能性があります。
資金繰りを安定させ、会社を成長させるためには 「長短バランス」を意識した資金調達 が重要です。

では、どうやって適切なバランスを取るべきか？
今回は 「長短バランスの基本」と「実践のポイント」 を解説します。

■ 1. 長短バランスとは？

長短バランスとは、長期借入と短期借入の適切な比率を保つこと です。
このバランスが崩れると、資金繰りが悪化し、最悪の場合、経営が立ち行かなくなることもあります。

では、長期借入と短期借入、それぞれの役割を再確認しましょう。

長期借入は 利益を生み出すための資金、
短期借入は 売上代金で回収できる資金 です。

これらを 適切に組み合わせる ことで、資金繰りが安定し、成長を加速させることができます。

■ 2. 長短バランスが崩れるとどうなるか？

❌ 【長期借入に偏りすぎると…】

• 返済期間が長いため、総利息負担が増える
• 利益が思うように出ないと、返済が厳しくなる
• 運転資金の不足を長期借入で補うと、毎月の返済が資金繰りを圧迫

結果 → 資金繰りが悪化し、成長のための投資ができなくなる！

❌ 【短期借入に頼りすぎると…】

• 1年ごとの更新が必要で、銀行の評価次第では継続できなくなる
• 金利が長期借入より高めなので、コストがかさむ
• 常に返済プレッシャーがあり、精神的な負担が大きい

結果 → 銀行との関係が不安定になり、資金調達のリスクが高まる！

■ 3. 理想的な長短バランスの考え方

では、どのようなバランスを目指すべきなのでしょうか？

✅ 運転資金は短期借入で調達し、売上代金で返済する
✅ 設備投資などの長期的な資金は、長期借入で調達し、利益で返済する
✅ 短期借入と長期借入の比率を適切に保つ（例：7:3や6:4が目安）
✅ 余裕を持った資金調達を行い、手元資金を枯渇させない

会社の成長には 柔軟な資金繰り が不可欠です。
そのため、短期借入をうまく活用しながら、長期借入とのバランスを取ることが重要です。

■ 4. 実践！ 長短バランスの整え方

① 自社の資金繰り状況をチェックする

• 「長期借入ばかりで運転資金が圧迫されていないか？」
• 「短期借入に頼りすぎて、資金調達が不安定になっていないか？」
  → 貸借対照表（B/S）を見て、現状を把握することが大切です！

② 銀行と交渉し、短期借入の選択肢を増やす

• 当座貸越や手形貸付の枠を確保する
• できるだけ良い条件で短期借入を受けられるよう、銀行との関係を強化する
  → 「銀行にとって安心できる会社」を目指す！

③ 返済スケジュールを最適化する

• 設備投資は、利益が確実に出る見込みがある範囲で計画する
• 運転資金の不足を長期借入で補わないように注意する
  → 資金の流れを整理し、ムダな返済負担を減らす！

■ まとめ：長短バランスを意識して、会社を成長させよう！

短期借入と長期借入を適切に使い分けることで、
✅ 資金繰りの安定化
✅ 成長のための投資が可能になる
✅ 銀行との信頼関係が深まり、さらなる資金調達がしやすくなる

という 経営の安定と成長 を実現できます。

「借入は少ないほうがいい」「とにかく長く借りれば安心」ではなく、
「どの目的で、どの資金を、どの借入でまかなうのか？」 を考え、
賢く借入を活用していきましょう！

おわりに

資金繰りを安定させるためには、短期借入と長期借入のバランスを適切に取ること が欠かせません。

多くの経営者が、「借入はできるだけ長く」「短期借入は避けたほうがいい」と考えがちですが、
実際には 運転資金は短期借入で調達し、売上代金で返済する という戦略が、資金繰りをスムーズにします。

また、銀行との関係を深め、当座貸越などの柔軟な短期融資の枠を確保する ことで、
突発的な資金需要にも対応でき、経営の安定性が増します。

資金繰りの良し悪しは、会社の成長を左右する大きな要因です。
「短期借入を制する者は、資金繰りを制す」
ぜひ、本記事で紹介した考え方を活かし、安定した経営基盤を築いてください！

当事務所では「補助金申請支援」や 「資金繰り改善」など
経営に関するサポートを幅広く行っております。

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